人民網(wǎng)北京1月25日電 （張文婷）償付能力作為衡量公司經(jīng)營能力的風(fēng)向標(biāo)，被稱作是保險公司的“生命線”。多年來，為防范金融風(fēng)險，強(qiáng)化償付能力監(jiān)管，銀保監(jiān)會一直不斷完善相關(guān)措施。
近日，銀保監(jiān)會修訂發(fā)布《保險公司償付能力管理規(guī)定》（以下簡稱《管理規(guī)定》），明確以風(fēng)險為導(dǎo)向，制定定量資本要求、定性監(jiān)管要求、市場約束機(jī)制相結(jié)合的償付能力監(jiān)管“三支柱框架體系”。新規(guī)自2021年3月1日起實施。
建立償付能力監(jiān)管的三支柱框架體系
據(jù)人民網(wǎng)金融頻道梳理，與原《管理規(guī)定》相比，修訂后的《管理規(guī)定》明確了償付能力監(jiān)管的三支柱框架體系。
具體來看，第一支柱定量監(jiān)管要求，即通過對保險公司提出量化資本要求，防范保險風(fēng)險、市場風(fēng)險、信用風(fēng)險3類可資本化風(fēng)險;第二支柱定性監(jiān)管要求，即在第一支柱基礎(chǔ)上，防范操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和流動性風(fēng)險4類難以資本化的風(fēng)險；第三支柱市場約束機(jī)制，即在第一支柱和第二支柱基礎(chǔ)上，通過公開信息披露、提高透明度等手段，發(fā)揮市場的監(jiān)督約束作用，防范依靠常規(guī)監(jiān)管工具難以防范的風(fēng)險。三支柱相互聯(lián)系，共同作用，構(gòu)成保險業(yè)完整的償付能力風(fēng)險防范網(wǎng)。
三項指標(biāo)決定險企償付能力 缺一不可
新規(guī)之下，保險公司償付能力的達(dá)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)有哪些呢？據(jù)銀保監(jiān)會相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，根據(jù)三支柱監(jiān)管框架體系，修訂后的《管理規(guī)定》將監(jiān)管指標(biāo)擴(kuò)展為核心償付能力充足率、綜合償付能力充足率、風(fēng)險綜合評級三個有機(jī)聯(lián)系的指標(biāo)。
其中，核心償付能力充足率衡量保險公司高質(zhì)量資本的充足狀況，不得低于50％；綜合償付能力充足率衡量保險公司資本的總體充足狀況，不得低于100％，風(fēng)險綜合評級衡量保險公司總體償付能力風(fēng)險（包括可資本化風(fēng)險和難以資本化風(fēng)險）的大小，不得低于B類。以上三個指標(biāo)均符合監(jiān)管要求的保險公司，為償付能力達(dá)標(biāo)公司；其中任一指標(biāo)不符合監(jiān)管要求的，為償付能力不達(dá)標(biāo)公司。
《管理規(guī)定》要求保險公司應(yīng)當(dāng)每季度公開披露償付能力季度報告摘要，并在日常經(jīng)營的有關(guān)環(huán)節(jié)，向保險消費者、股東、潛在投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)方披露和說明其償付能力信息；監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)定期發(fā)布保險業(yè)償付能力總體狀況、償付能力監(jiān)管工作情況等信息。
針對償付能力不達(dá)標(biāo)的險企 采取分類監(jiān)管措施
對于償付能力不達(dá)標(biāo)的保險公司，監(jiān)管將采取哪些措施呢？《管理規(guī)定》明確，對于償付能力不達(dá)標(biāo)公司，監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)其風(fēng)險成因和風(fēng)險程度采取針對性的監(jiān)管措施。
必須采取的措施包括：監(jiān)管談話；要求保險公司提交預(yù)防償付能力充足率惡化或完善風(fēng)險管理的計劃；限制董事、監(jiān)事和高級管理人員的薪酬水平；限制向股東分紅等。
除上述必須采取的措施外，監(jiān)管部門還可以根據(jù)其償付能力充足率不達(dá)標(biāo)的具體原因，采取責(zé)令增加資本金、責(zé)令停止部分或全部新業(yè)務(wù)、責(zé)令調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、限制增設(shè)分支機(jī)構(gòu)等措施。對于采取上述措施后償付能力未明顯改善或進(jìn)一步惡化的，監(jiān)管部門依法采取接管、申請破產(chǎn)等監(jiān)管措施。
對于核心償付能力充足率和綜合償付能力充足率達(dá)標(biāo)，但操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、流動性風(fēng)險中某一類或某幾類風(fēng)險較大或嚴(yán)重的C類和D類保險公司，監(jiān)管部門應(yīng)根據(jù)風(fēng)險成因和風(fēng)險程度采取監(jiān)管措施。
新規(guī)將保險公司風(fēng)險管理能力與資本要求相掛鉤
保險公司是償付能力管理的主體，其自身管理架構(gòu)的科學(xué)性、制度流程的完備性、數(shù)據(jù)信息的可靠性等決定了其償付能力管理水平。
為此，新規(guī)強(qiáng)化了保險公司償付能力管理的主體責(zé)任。《管理規(guī)定》要求保險公司建立健全償付能力風(fēng)險管理的組織架構(gòu)；要求建立完備的償付能力風(fēng)險管理制度和機(jī)制；要求建立償付能力數(shù)據(jù)管理制度和機(jī)制；要求制定三年滾動資本規(guī)劃等。
《管理規(guī)定》還明確了監(jiān)管部門定期對保險公司的償付能力風(fēng)險管理能力進(jìn)行監(jiān)管評估，并要求保險公司根據(jù)評估結(jié)果計量控制風(fēng)險的資本要求。
銀保監(jiān)會相關(guān)負(fù)責(zé)人解釋，《管理規(guī)定》將保險公司風(fēng)險管理能力與資本要求相掛鉤，有助于進(jìn)一步強(qiáng)化保險公司償付能力管理和風(fēng)險防控的主體責(zé)任，激勵和引導(dǎo)保險公司不斷提升風(fēng)險管理水平。
值得注意的是，核心償付能力充足率低于60%或綜合償付能力充足率低于120%的保險公司，將作為重點核查對象。合評級數(shù)據(jù)的真實性、完整性和合規(guī)性；償付能力信息公開披露的真實性、完整性和合規(guī)性；對監(jiān)管措施的落實情況等。